老师，请问下，假如收到客户一笔款10万，由于当月进项不够，发票要下月再开具，原则上我账务处理应该 借 银行 贷 应收，还是确认收入，借 应收 贷 主营收入 销项税额，申报的时候填写在未开具发票一栏

老师，请问下，假如收到客户一笔款10万，由于当月进项不够，发票要下月再开具，原则上我账务处理应该 借 银行 贷 应收，还是确认收入，借 应收 贷 主营收入 销项税额，申报的时候填写在未开具发票一栏

答： 你四月份要开16%的发票吗 要开三月份就要做无票收入，借银存贷主营业务收入应交税费，在未开具发票一栏填写

老师好，遇到这样的问题：一开始客户讲不要票 所以账上做了未开票收入 借：银行存款 贷：主营业务收入-未开票收入 销项税额 也申报了（在增值税申报表中未开具发票一栏填写相应的数据）过两个月后客户突然要开具发票 也按照要求当月开具了发票 开具发票当月分录借：应收账款-XX 贷：主营业务收入 销项税额 那现在我怎么调整呢？账面上怎么调 另外申报表上怎么填 谢谢~

答： 同学你好 你账上的未开票收入做负数就行了 申报表上的申报表未开票收入那栏也做负数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们给客户销售货物开具发票10，借:应收账款贷:主营业务收入 销项税收到对方款9对方又给我公司开具发票1万摘要栏写退货还是什么？分录是借:主营业务收入 进项税 贷:应收账款么

答： 借应收账款 -1 贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 销项 负数