1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-04-08 11:19

你之前做2月账的时候没有计提么，没有计提就补计提

小谭 追问

2019-04-08 11:22

那3月出2月的账是计提3月的工资吗？

小谭 追问

2019-04-08 11:23

当月出账就计提当月的工资？下个月发工资就正常处理？或者说每个月计提一次，发一次工资？

maize老师 解答

2019-04-08 11:47

你做几月账就计提几月工资，你现在做3月账，这个计提是3月工资啊

maize老师 解答

2019-04-08 11:47

没有计提就补计提，

小谭 追问

2019-04-08 11:47

好，明白了

小谭 追问

2019-04-08 11:48

那计提工资那个数是和本月工资表一样吗？

maize老师 解答

2019-04-08 11:55

这个计提是根据上月工资表计提，你实际发的时候不一样可以补计提，多了可以冲回

小谭 追问

2019-04-08 11:57

又蒙了，那比如现在出3月的账，发的却是2月的工资，那么现在4月计提的是3月的工资吗？还是4月计提4月的工资？

maize老师 解答

2019-04-08 12:11

你现在做不是3月账么，那你计提是3月工资啊，这个还没做4月啊

小谭 追问

2019-04-08 12:13

4月做3月的账发的是2月份的工资，计提的是3月的工资？到5月做4月的账发的是3月的工资计提的是4月工资？那就是说当月出的账工资当月计提了

maize老师 解答

2019-04-08 12:15

是的，你看你做几月账就计提几月的工资

小谭 追问

2019-04-08 12:17

如果3月忘记计提了，4月发3月的工资可以补提的吗？也可以计提4月的工资吗？

maize老师 解答

2019-04-08 12:22

那就在后面补计提，那就一次计提2个月的

小谭 追问

2019-04-08 12:22

好的

maize老师 解答

2019-04-08 12:26

按你做账的日期看计提几月的

小谭 追问

2019-04-08 12:27

好的

maize老师 解答

2019-04-08 12:27

满意请给五星好评，谢谢

上传图片  
相关问题讨论
你好，按照实际交的社保公积金计提
2019-08-08 21:59:30
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-02-12 12:59:59
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-04-10 18:08:34
1.计提工资时（就是前文提到的企业拿来发工资的钱） 借：管理费用(这个是用于部门内容的支出的，如果是销售用途就计销售费用) 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分，即企业自己承担的部分) 借：管理费用(同上) 贷：应付职工薪酬——社保 工资是计提了，次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢? 1.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(注意这时候就是员工个人部分的社保了) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保时 借：应付职工薪酬——社保(这时候企业部分和个人部分都全部上交) 贷：库存现金或者银行存款 3.上交个人所得税时 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2018-12-15 15:42:55
你好，企业负担的单独计提，个人负担的在工资里计提
2019-03-07 10:20:20
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...