送心意

朴老师

职称会计师

2025-12-24 10:30

先明确:你是承租方,房租发票应由房东(销售方)开,你自行开的发票不合规,需先处理不合规开票,再按实际租期重开 / 冲红。
冲红规则:
专票已抵扣:你作为购买方申请《红字信息表》,税务审核通过后,房东必须据此开红字发票,不是非要房东到场,系统可办。
房东不配合:书面催告 + 留存证据→向主管税务机关投诉(房东有开票 / 红冲义务)→税务可责令其改正、罚款;仍不配合,可走诉讼要求履行义务并赔偿损失。
未实际发生的 1 年租金:冲红后做进项税额转出,多缴税费可申请退税,同时调减对应费用,避免税前扣除风险

Lili 追问

2025-12-24 11:17

老师我们是开的是普通发票,是到税务机关办理的,当时也是跟房东协商好了,人家就不愿意意开发票,当时租的时候也说明的。那我冲红后如何写分录当,我们这有合同有啥不算不合规,我们是到税务局开的。

朴老师 解答

2025-12-24 11:18

冲红的时候直接红冲就可以了

Lili 追问

2025-12-24 11:26

老师冲红了我们什么都不用管了是吗?因当时我做账也没做最后一年。

朴老师 解答

2025-12-24 11:29

是的
红冲了就可以了

Lili 追问

2025-12-24 11:34

好的,谢谢老师。

朴老师 解答

2025-12-24 11:37

满意请给五星好评,谢谢

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先冲回之前转收入的账务处理: 借:营业外收入 3000 贷:其他应付款 3000 再做退还押金分录: 借:其他应付款 3000 贷:银行存款(或库存现金)3000
2024-12-26 09:58:45
您好 那最好写个委托付款说明
2024-06-14 12:45:16
你好,借其他应收款贷银行放款。
2024-03-08 09:30:11
最后一期开票把这个20万也要开票,因为它是最后一期的房租。
2024-02-21 15:30:04
你好,就是你们收到的押金没退还吗?
2023-11-17 09:34:21
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