送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-04-02 18:00

按你受益期确认收入,如果是这个月的,做这个月的收入

七七 追问

2019-04-02 18:05

但是我们之后要开票给他们的,我们小规模要去税局代开,我想开票的时候再确认收入可以不?之前有人说当预收账款里面,我觉得应该是放应收账款

郭老师 解答

2019-04-02 18:09

可以,但是不太合理

七七 追问

2019-04-03 09:29

感谢老师   我是小规模   还没有跟房开公司开票  估计5月去税局代开发票 
如果3月我收到房开公司1.2月物业费   我3月账上直接确认收入   
 借 银行存款 
     贷   主营业务收入 
            应交税费-增值税 
那么我这个月报税的是无票收入也报的 
等我5月税局代开票的时候这个税就相当于交了2次了啊   那我这个怎么操作建好呢   谢谢老师

七七 追问

2019-04-03 09:32

这个开发票红冲具体分录我不是很清楚   麻烦老师讲一下

郭老师 解答

2019-04-03 09:37

开了发票红冲之前的无票收入 
借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数,未开具发票填写负数 
然后做个开发票的

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先收到发票时,确认收入和应收账款,再收到银行回单的时候确认银行存款并冲减应收账款 一般是开具发票时确认收入和应收账款
2019-06-11 10:44:36
按你受益期确认收入,如果是这个月的,做这个月的收入
2019-04-02 18:00:00
你好,5号的时候确认收入。
2020-01-10 12:23:12
那就补确认收入 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费增值税销项税 借:以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
2018-12-17 15:08:57
那就计提坏账准备呀,但是按照进度应该计21的收入
2021-04-30 23:39:39
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