一季度营业收入有200万，但是只取得了107万有效的成本票，还有40万的成本票税款所属期在4月，不能入账？这样的话一季度就有93万要交企业所得税，那利润就很高了，怎么控制呢？

Luck Fairy 追问

2019-04-02 17:59

那后期拿回来的发票是在4月以后开的怎么办

答疑郭老师 解答

2019-04-02 18:23

红冲之前的成本然后做个收到发票的

Luck Fairy 追问

2019-04-02 18:49

老师，能帮我写一下会计分录吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-02 18:56

借主营业务成本负数贷应付负数 
借主营业务成本贷应付

Luck Fairy 追问

2019-04-03 08:44

昨天晚上您给我写的分录，难道不经过工程施工这个会计科目吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-03 09:01

你没有说具体的什么成本，我也不知道你什么行业的，建筑的用工程施工，还有我给你举例而已，你自己根据实际做

答疑郭老师 解答

2019-04-03 09:01

意思就是，你暂估用的那个科目，红冲还是用那个科目

Luck Fairy 追问

2019-04-03 09:11

好的，老师，那这个情况要怎么处理呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-03 11:11

没看懂是的是什么意思，报错了吗