我公司是小规模纳税人，每季度申报一次，在8月销售收入119万，但是成本票只有85万，盈利34万，实际有一些成本发票未开完，那么在8月做账时，利润有35万。在10月季度申报时，是不是要交所得税，如果在9月开了一部分成本票来了，就可以少交所得税，季度申报是不是看的全年的利润的应纳税所得额

Ai笑笑 追问

2023-09-14 14:33

可以填申报表时是本年收入，本年成本

朴老师 解答

2023-09-14 14:47

同学你好
这个季度申报是看季度的收入和季度的成本

Ai笑笑 追问

2023-09-14 14:55

为什么申报表上写的是本年的营业收入，和本年的营业成本

朴老师 解答

2023-09-14 14:57

同学你好
因为你上面是本年累计

不是季度

Ai笑笑 追问

2023-09-14 15:15

对啊，申报表上写的是本年累计，那就应该填写本年的累计数啊，怎么会是看季度的累计数呢

朴老师 解答

2023-09-14 15:21

各地报表是不一样的
具体看申报表上的标注
本年累计填写年度的数据

Ai笑笑 追问

2023-09-14 15:35

我这边是湖北省的，都是填的本年的数据

朴老师 解答

2023-09-14 15:46

你按照年度的来填写就可以