有笔分录是去年6月份的，社保(个人部份)的贷方科目用的是应付职工薪酬应该用其他应收款的，能在本月调整吗？怎么做分录？

沛艳 追问

2019-03-26 14:37

如果这个科目结平了，你就不用调整了？是应付职工薪酬科目的明细账吗？

辜老师 解答

2019-03-26 14:40

是的，你科目结平了，你没必要调整了

沛艳 追问

2019-03-26 14:44

像这样子是不是不用再调整的．

辜老师 解答

2019-03-26 15:20

是的，余额为0了，不用调整了

沛艳 追问

2019-03-26 17:11

像这笔需要调整吗？支付再退回再支付，实际只有5000元

辜老师 解答

2019-03-26 17:36

你已经一增一减不用调整

沛艳 追问

2019-03-26 17:41

可是资产负债表中的研究费用是1万，实际发生的只有5000元．不是证明分录错了吗？

辜老师 解答

2019-03-26 18:09

你退回来的那笔在贷方5000，要减去的

沛艳 追问

2019-03-27 09:46

在哪减？怎么减？

辜老师 解答

2019-03-27 10:14

你11月5号凭证的贷方发生额要减去，其实这一笔可以用借方负数显示

沛艳 追问

2019-03-27 11:59

那在本月调整，要做几笔分录？

辜老师 解答

2019-03-27 12:54

你这是去年的帐吧，你今年没必要调整了