送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-18 19:16

你好,应付职工薪酬的对应科目其他应付款?

园园 追问

2019-03-18 19:35

是的,怎么理解呢

邹老师 解答

2019-03-18 19:37

你好,这个说明是扣的个人社保部分

园园 追问

2019-03-18 19:47

这个应该是个人要交的吧

邹老师 解答

2019-03-18 19:48

你好,这个是从工资中扣除个人应当负担 的社保

园园 追问

2019-03-18 19:58

但是企业前面在应付职工薪酬那边只登记了企业应付的

邹老师 解答

2019-03-18 19:58

你好,你所指的前面是指在哪个分录?

园园 追问

2019-03-18 19:59

所以我不清楚这个其他应付款是从哪里开始计算,又要怎么抵消

邹老师 解答

2019-03-18 20:00

你好,从工资中扣除 
借;应付职工薪酬  贷;其他应付款 
缴纳 
借;应付职工薪酬——单位部分社保 
其他应付款——个人部分 
贷;银行存款  
这样其他应付款科目就没有余额了

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相关问题讨论
你好,应付职工薪酬的对应科目其他应付款?
2019-03-18 19:16:43
您好 您对应的1200是营业外收入 不是应付职工薪酬 冲掉的话 也应该冲营业外收入
2019-05-25 09:33:47
你好!记入应付职工薪酬科目
2022-04-02 12:19:10
你好 不支付了 借其他应付款贷营业外收入核算的 。 你这个应付职工薪酬 怎么还有其他应付款 你具体描述下具体业务
2020-07-14 15:33:39
您好 单位承担就用应付职工薪酬核算 员工自己承担就用其他应付款核算
2020-06-17 12:31:59
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