增值税申报表1月上留底是1527与刚才结转借方应交税费-未交增值税2007不符，刚好差480

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:14

调表申报？怎么调呀？我12月申报表只填了增值税纳税申报表附列资料四（税额抵减情况表）

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:16

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:17

减免税明细表您有没有填？

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:21

12月份增值税申报表上税款计算里销项税额本月：473 应抵扣税额本月合计2000，实际抵扣税额,本月数473，期末留底税款1527

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:22

应抵扣税额本月合计2000，这个2000包括480么？

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:23

流汗，没填，怎么补救？

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:23

那您这个月申报的时候填写

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:24

2000不包括480   税控盘发票没有认证

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:25

老师是填这张表面吗

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:25

嗯 那您这个填表申报了 留底就要加上这个数字

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:28

怎么感觉留底越来越多了？好晕啊

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:31

您进项有2000 这个480也可以抵免 所以就多了啊

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:31

2月申报增值税减免税申报明细表那刚才的结转分录是做在1月还是2月呀

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:33

我这延迟申报和延迟做账务处理会有什么风险没有啊

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:33

2月申报增值税减免税申报明细表刚才的结转分录做在2月吧

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:36

好的，知道了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:42

不用谢 能帮到您就好

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:43

灰色的不好填写，增加一行选择税控系统专用设备抵减项显示税收减免项目未备案，请问老师，这也要备案吗？

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:44

那您填主表23栏 看是什么提示

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:48

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:50

可以填写，但税款缴纳34栏是-473.24

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:52

我这边如果本期实际不缴纳增值税的话 不能申报通过 您那边您申报试试看 不缴纳是否能申报成功

酸柠檬 追问

2019-03-07 11:55

那要是不能通过后期我怎么处理？

bamboo老师 解答

2019-03-07 11:57

不能通过后期等到要实际缴纳增值税的时候再填写主表23栏 进行抵减

酸柠檬 追问

2019-03-07 12:00

好的，那我12月已经填写的附表四已经申报后面会不会有什么问题？我1月要补做税控盘抵减税额的分录吗

bamboo老师 解答

2019-03-07 12:23

您申报表没填上 没有这个税款 不要补做 不然申报表跟帐不符

酸柠檬 追问

2019-03-07 12:24

可是我这个表报了呀

bamboo老师 解答

2019-03-07 12:27

附表四报了 但是主表里面没有体现 没有抵减成功

酸柠檬 追问

2019-03-07 12:44

好的，知道了

bamboo老师 解答

2019-03-07 12:46

嗯嗯 祝您工作顺利 生活愉快