新接手了一家公司，以前的工资都是发放时直接计管理费用，这个月想要正常的计提和发放，应该怎么调账

路漫漫其修遠兮 追问

2019-03-07 09:50

比如说一月份发12月工资时直接借管理费用，贷银行存款。我现在做二月份的账时，需要补计提一月份的工资吗？如果不补提，岂不是应付职工薪酬这个月又平了

辜老师 解答

2019-03-07 09:52

那你1月就要计提1月的工资

路漫漫其修遠兮 追问

2019-03-07 09:53

也就是说，我一月份先计提一月份的工资，然后再发放一月份的工资，然后再计提二月份的工资，是吗？ 
那请问计提一月份工资的时候摘要怎么写？

辜老师 解答

2019-03-07 09:55

你1月计提1月工资，2月发放工资，就做发放工资的账务 
摘要：计提1月份工资

路漫漫其修遠兮 追问

2019-03-07 13:44

老师，我刚发现这家公司之前一直都是本月发放上月15-----本月16的工资，而且直接就做了一笔分录用，借管理费用，贷库存现金，没通过应付职工薪酬来过渡。而且他这样做，也没有按月份来匹配费用。 
我接收之后还在做一月份的账，请问我应该怎么处理？按照正规的方法做账的话，我应该怎么处理？

辜老师 解答

2019-03-07 13:50

要看他们的工资表是怎么算的

路漫漫其修遠兮 追问

2019-03-07 14:00

工资表就是从上个月16截止到这个月15。这样的时间发工资对做账有没有影响？

辜老师 解答

2019-03-07 14:01

那你计提工资就按这个工资表的费用计提，

路漫漫其修遠兮 追问

2019-03-07 14:09

那是不是本月计提本月发放，月末无余额？

辜老师 解答

2019-03-07 14:34

是的，那就会没有余额