公司之前一直没有计提工资，直接发放时借：管理费用，贷：银行存款等。现在要计提工资，工资是本月发上月，等于这个月要发放上个月工资，再计提一笔下月工资，这样会多管理费用，请问需要调整吗？

健壮的黑猫 追问

2019-09-19 12:20

是这样的，比如这个月10号发上月工资，要做一笔借：管理费用，贷：银行存款，这月末计提下个月工资时，借：管理费用，贷：应付职工薪酬。这样不就多管理费用了吗？冲掉重做管理费用不变吧？就是这样做有问题吗，会影响这个月的利润

maize老师 解答

2019-09-19 12:26

不一样啊，你这个是上个月工资，你计提是下个月工资，工资期间不一样

健壮的黑猫 追问

2019-09-19 12:32

我知道，但是我不太能理解你说的冲掉之前的分录，重新做，有
什么改变？

maize老师 解答

2019-09-19 12:37

我还以为你计提2个是是同一个月，你这个不是同一个月啊

健壮的黑猫 追问

2019-09-19 12:58

对啊，所以可以这样做吗，或者有什么建议？

maize老师 解答

2019-09-19 13:01

不是啊，你这个不是发上个月工资么，计提是下个月啊，这个不是一个月啊

健壮的黑猫 追问

2019-09-19 13:02

就是我这个月10号发上月工资，做一笔借：管理费用，贷：银行存款，这月末计提下个月工资时，借：管理费用，贷：应付职工薪酬。能不能这样做

maize老师 解答

2019-09-19 13:06

就是我这个月10号发上月工资，做一笔借：管理费用，贷：银行存款，这月末计提下个月工资时，借：管理费用，贷：应付职工薪酬。能不能这样做  可以的