本月做如下这笔调整分录后在本年2月各报表中怎么体现？影响汇算清缴吗？？借：其他应付款以前年度损益调整贷：应收票据借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整

好好学习 追问

2019-03-06 13:29

这个以前损益调整是贴现发生的财务费用  没有发票可以不入账吗？

徐阿富老师 解答

2019-03-06 13:45

你好，可以入账，但是不能税前扣除

好好学习 追问

2019-03-06 14:09

票据12月贴现给了xx公司然后要直接把钱付给其他应付款_个人  如果今年1月才收到钱可以做 借:其他应收款xx公司  贷:应收票据   今年1月收到款了做:其他应付款_个人  贷:其他应收款xx公司吗？？？

徐阿富老师 解答

2019-03-06 14:15

你好，后面收到款是借银行存款   贷:其他应收款xx公司

好好学习 追问

2019-03-06 14:17

没有进公户的直接转个人了

徐阿富老师 解答

2019-03-06 14:21

你好，那你贴现的时候做一笔就好了， 做 借:其他应收款xx公司 贷:应收票据                  。            后面这笔代表什么？

好好学习 追问

2019-03-06 14:23

后面这笔是这笔钱没经公司账户直接付出去给了个人

徐阿富老师 解答

2019-03-06 14:27

你好，你第一笔出去就应该挂账作为预付账款或者应付账款。或者直接就挂账老板其他应收款。不应该后面才能钱到账，

好好学习 追问

2019-03-06 16:12

贴现给中间商的不用做分录直接挂老板的账借:其他应收款_股东   贷 应收票据  老师是这样吗？

徐阿富老师 解答

2019-03-06 16:17

你好，是的，这样不容易产生税务风险，否则，税务会认定你把这个资金账外做生意了

好好学习 追问

2019-03-06 16:17

好的谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-03-06 16:18

不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢