2018年费用报支凭证金额比实际银行转账金额少了，现在要做2019年1月的现金日记账，少的金额应该怎么调整，再写一张费用报支凭证吗？

111 追问

2019-03-01 16:25

有一张费用报销金额是正确的，银行多汇款。一张收入凭证，收入凭证不正确，少于银行的金额

111 追问

2019-03-01 16:25

有一张费用报销金额是正确的，银行多汇款。一张收入凭证，收入凭证不正确，少于银行的金额

bamboo老师 解答

2019-03-01 16:28

银行多汇款的话 应该把多汇的金额退回

111 追问

2019-03-01 16:32

费用报销凭证金额53733，附汇款详情53773。利息收入凭证金额147.95，银行实际收到174.95。都是2018年的凭证，现在1月要调整现金日记账，具体怎么调整。而且内账和外账都是根据这个金额做的

111 追问

2019-03-01 16:33

我们经理说已经转出去了，不退。就按53773做。那是不是按少的金额再写一张费用报支

bamboo老师 解答

2019-03-01 16:38

利息收入  
借：银行存款 174.95-147.95=27 借方蓝字 
贷：财务费用——利息 借方红字 -27

bamboo老师 解答

2019-03-01 16:39

您费用报销凭证金额53733，附汇款详情53773 没有少金额啊

111 追问

2019-03-01 16:41

那我现金日记账怎么调整，再写一张费用报支凭证金额27吗？我不用写会计分录，只要把现金日记账调整正确。

111 追问

2019-03-01 16:41

不是费用报支，收入凭证27

bamboo老师 解答

2019-03-01 16:41

您不是银行存款汇的不对么 怎么又是现金日记账？

111 追问

2019-03-01 16:44

我们公司日常花销都记现金日记账，银行日记账只登记税费。所以

bamboo老师 解答

2019-03-01 16:49

那金额是差多少呢 是我刚上面写那笔分录的意思么   调整日记账的时候摘要写上次弄错的凭证日期跟号码  
借：库存现金 174.95-147.95=27 借方蓝字 
贷：财务费用——利息 借方红字 -27