老师，应付职工薪酬总账贷方比应付职工薪酬—工资二级明细借方金额小正常吗？所得税季度报表这样填会不会提示风险

落叶 追问

2026-01-14 20:12

不是，是24年计提的12月工资，9千多，在25年发放了，25年的工资每月按时发放了，应付职工薪酬二级明细只有工资和福利费，福利费25年只有5千多，所以导致总账贷方比应付职工薪酬—工资少

刘艳红老师 解答

2026-01-14 20:15

24年的你要减掉的，不要加上

落叶 追问

2026-01-14 20:20

减掉的话对其他关联报表有啥影响吗？后面报汇算清缴，也要减掉吗？

刘艳红老师 解答

2026-01-14 20:21

因为这个是24年的，不要加上的

落叶 追问

2026-01-14 20:24

减掉的话对其他关联报表有啥影响吗？后面报汇算清缴，也要减掉吗？

刘艳红老师 解答

2026-01-14 20:25

这个不会，你填的是25年的，要减掉24年的

落叶 追问

2026-01-14 20:27

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-01-14 20:28

不客气，很高兴为你服务