年末我的事业结余是负数，决算要求结余不能填负数，让调账把负数做到其他应收款，下年再转回。现在做的凭证上：借方其他应收款，红字借方支出，对不对？另外其他应收款弄个什么明细科目合适

公司有个员工已经离职 但是没有办离职手续 由于种种原因 公司还继续为其缴纳社保 这个凭证怎么做 到时候扣是不是要把个人与公司缴纳的部分一起扣除 借 其他应收款-XX员工 贷方做什么科目呢

答： 计提时与其他员工的一并，只是其他员工的计入工资，他的计入应收 借：其他应收款— 贷：其他应付款—养老、医疗等 这样，就并入了企业应交社保资金的账户，缴纳时 借：其他应付款—养老、医疗等 贷：银行存款 收到离职员工交来的垫付资金 借：库存现金 贷：其他应收款

年末我的事业结余是负数，决算要求结余不能填负数，让调账把负数做到其他应收款，下年再转回。我现在做的凭证上：借方其他应收款，红字借方支出，对不对？另外其他应收款弄个什么明细科目合适啊？

答： 看我前面的回复，已经回复过了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

年末事业结余是负数，决算要求结余不能填负数，让调账把负数做到其他应收款，下年再转回。我现在做的凭证上：借方其他应收款，红字借方支出，对不对？另外其他应收款弄个什么明细科目合适啊？

答： 你好，你可以些其他应收款——决算调整