原本发放工资是如下面这样做分录的，由于申报1月个税用新的制度和申报系统所以实际申报的金额是1234.88，那差异1587.11怎么处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:35

那我上面那个分录要怎么改

bamboo老师 解答

2019-02-22 09:41

您现在还没有结账？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:41

没有结账啊，

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:42

是把应交税费-个人所得税  改成1234.88吗，那借贷方怎么做平，社保，和银行的是变不了吧，社保和银行实际都是这么多，

bamboo老师 解答

2019-02-22 09:44

您多扣了员工个人所得税 要把多扣的用银行存款或者现金发放给员工

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:46

不用现金的，多扣的已经在1月工资表上补回去了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:47

现在我这个账要怎么做平

bamboo老师 解答

2019-02-22 09:49

那您就做我上面那笔分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:51

那您上面那笔分录，我是在1月做，还是在2月做？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:53

那我上面做的那笔分录是不是不需要调整 了，直接在下个月补做     借：应交税费-个人所得税    贷：银行存款 吗

bamboo老师 解答

2019-02-22 09:54

在补发放的月份做

bamboo老师 解答

2019-02-22 09:54

是的 只需要做我写的这笔分录就可以了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-22 09:58

那我这个分录不需要改是吧

bamboo老师 解答

2019-02-22 10:02

是的 补发的时候做我写的分录就可以