公司是施工企业之前有一笔账，付了一笔运费。10万。现金付的。但是没有取得发票。这笔运费又是真实的业务。会计做了这样的分录。借：主营业务成本。贷：现金。这样做可以吗？（相当于暂估了，因为活干完了）

羚月 追问

2019-02-01 18:57

不允许税前扣除，就是要做汇算清缴时候补回来。这是我翻2017年12月账本发现的。现在2019年2月了。我该怎么补救

暖暖老师 解答

2019-02-01 20:47

那只能补在18年汇算清缴时

羚月 追问

2019-02-01 21:13

这能不能就相当于“暂估”入账的。是不是暂估两年内取得发票就可以暂不调增？

暖暖老师 解答

2019-02-01 21:30

暂估倒是没有两年的说法

羚月 追问

2019-02-01 22:35

老师，对于暂估入账的材料。需要在汇算清缴时候调增吗？

暖暖老师 解答

2019-02-02 06:51

暂估入账的汇算清缴时不需要调整