11月份的收入已经确认入账了，但是开票是开在12月份税款也是在12月份扣的。这要怎么处理呢？

陳住气 追问

2019-01-21 10:10

我们是内账，每个月前线人员是根据业务收入来算提成的这样修改恐怕会对这部分有影响

邹老师 解答

2019-01-21 10:12

你好，如果是内账，你11月份确认收入了，那么12月份开具发票就不做收入分录，只做扣税分录

陳住气 追问

2019-01-21 10:21

好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-21 10:22

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

陳住气 追问

2019-01-21 10:44

老师补计提税款是用哪一种？

邹老师 解答

2019-01-21 10:49

你好，计提税款，借方通过税金及附加科目核算

陳住气 追问

2019-01-21 10:53

借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交增值税-销项税  贷：城建税

邹老师 解答

2019-01-21 10:56

你好，增值税不需要计提，（内账）缴纳直接计入税金 及附加核算

陳住气 追问

2019-01-21 11:00

就是只要要做一笔，借：税金及附加 贷：银行存款？

邹老师 解答

2019-01-21 11:02

你好，是的，是这样处理

陳住气 追问

2019-01-21 11:22

老师再请教下您，确认本月的收入这样做是正确的吧

邹老师 解答

2019-01-21 11:25

你好，是的，是这样做收入分录

陳住气 追问

2019-01-21 11:27

好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-21 11:32

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢