11月增值税进项税额大于销项税额，11月没有缴纳增值税同时账务上没做增值税结转，现在在12月结转11月增值税行不行？

徐徐 追问

2019-01-14 10:32

不做结转12月销项税额期初多了11月销项税额呢

徐徐 追问

2019-01-14 10:33

那12月销项税额余额和12月实际发生的金额不一致啊

点~玲老师 解答

2019-01-14 10:34

销项税额和实际金额不一致 你账没做错 怎么会不一致

徐徐 追问

2019-01-14 10:38

销项税额11月没结转的余额在12月初体现了，12月末应交未交销项税额=11月未结转的销项税额+12 月发生的销项税额，懂了么？

徐徐 追问

2019-01-14 10:40

11月销项小于进项，是不是应该做一笔借应交税额应交增值税销项税额贷应交增值税进项税额？

点~玲老师 解答

2019-01-15 08:59

你看一下我给你发的图片吧