12月份的应付职工应酬计提后，应付职工薪酬科目的期末余额是0，那1月份发放的时候该怎么做分录了，

陈艳 追问

2019-01-13 14:51

老师，是这样的，我7月份接手的，前面是代理记账公司做的，也没看到有计提，所以我从7月份开始计提的，到12月末我就计提做平了，

陈艳 追问

2019-01-13 14:53

在做7月份发工资的账时候，我已经这样做了，导致到12月末就是平的了

maize老师 解答

2019-01-13 14:53

咋会是平，你12月工资是12月发吗？不是1月发吗？你都没发咋会平

陈艳 追问

2019-01-13 14:55

老师，你先看一下这笔分录再告诉该怎么做呢？

maize老师 解答

2019-01-13 15:01

你这个是发了，但是你7月工资不计提吗？

陈艳 追问

2019-01-13 15:05

老师，7月份的工资也计提了，但是和6月份的发放一总计就只有一小笔数字了，应付职工薪酬的期末也几百块钱而已，所以我就把12月份的计提做平了，

maize老师 解答

2019-01-13 15:07

你12月没计提吗？12月工资几时发？

陈艳 追问

2019-01-13 15:12

1月份发

maize老师 解答

2019-01-13 15:14

那你12月计提分录呢？那应付职工薪酬计提应该在贷方你咋平的你都没发？

陈艳 追问

2019-01-13 15:27

老师，这是我从7月份开始做的账，请您帮我看看吧，

maize老师 解答

2019-01-13 15:47

你应付职工薪酬明细账呢？

陈艳 追问

2019-01-13 15:52

就是我发的图片这个啊，所以到1月份我不知道该怎么做账了

maize老师 解答

2019-01-13 16:00

你这个不是显示你做了吗？贷方应付职工薪酬

陈艳 追问

2019-01-13 16:07

老师，那应付职工薪酬科目的期末余额为0了啊，

陈艳 追问

2019-01-13 16:07

这个有什么问题吗？

陈艳 追问

2019-01-13 16:09

老师，我计提和发放不同这样有问题吗？

maize老师 解答

2019-01-13 16:11

你这个不是在贷方吗？咋会是0

陈艳 追问

2019-01-13 16:16

老师，做试算平衡表就平了啊？

陈艳 追问

2019-01-13 16:17

老师，或者你看一下我这T字账，

maize老师 解答

2019-01-13 16:36

6月没有计提吗？对方交给你的时候6月工资计提吗？

陈艳 追问

2019-01-13 16:50

没有啊

maize老师 解答

2019-01-13 16:57

那你这个咋直接做发6月的没有计提6月的

陈艳 追问

2019-01-13 17:42

老师，我接的报表里的应付职工薪酬余额是0，

maize老师 解答

2019-01-13 18:51

你是不是少计提一个月，之前6月是不是没计提，对方计提了吗

陈艳 追问

2019-01-13 18:53

6月份我没计提，对方只给了我一张报表，我看表里的余额是0.

maize老师 解答

2019-01-13 19:01

那就少计提一个月的

陈艳 追问

2019-01-13 19:34

那怎么做呢？

陈艳 追问

2019-01-13 19:34

那怎么做呢？

maize老师 解答

2019-01-13 19:35

补计提一个月就可以

陈艳 追问

2019-01-13 19:36

补几月份的了，

maize老师 解答

2019-01-13 19:46

你之前6月没计提，你看你12月需要发多少工资计提12月