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点~玲老师

职称： 中级会计师

2019-01-09 10:13

不是你公司的员工吗？代交的话要对方把款打到你公司

#capricious 追问

2019-01-09 10:14

是公司的员工，比如11月份正式转正才要上公积金，但10月份就给交了，这个怎么做分录

点~玲老师 解答

2019-01-09 10:16

那就正常入账啊  公司部分入费用   员工承担部分  从工资中扣

#capricious 追问

2019-01-09 10:24

10月份的工资已经发完了，也报完税了，这两个人10月份没有工资，但交公积金了，这部分公积金放管理费用吗还是

点~玲老师 解答

2019-01-09 10:27

个人承担部分先计入其他应收款  可以从以后工资中扣啊

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相关问题讨论
不是你公司的员工吗？代交的话要对方把款打到你公司
2019-01-09 10:13:32
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2018-12-28 17:38:15
一、计提五险、公积金（公司部分）、工资 借：管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 贷：应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 二、发放工资 借：应付职工薪酬-工资（应发总额） 贷：其他应付款-养老险（个人） 其他应付款-医疗险（个人） 其他应付款-失业险（个人） 其他应付款-公积金（个人） 应交税费-个税 银行存款/现金（实发工资） 三、交社保、公积金 借：应付职工薪酬-养老险（企业部分）-医疗险（企业部分）-失业险（企业部分）-生育险（企业部分）-工伤险（企业部分）、公积金（企业部分） 其他应付款- 养老险（个人）-医疗险（个人）-失业险（个人）、公积金（个人） 贷：银行存款 四、交个税 借：应交税费-个税 贷：银行存款
2019-10-15 17:28:11
同学您好，1、企业计提公积金时： 　　借：管理费用——公积金（根据费用所属部门计入相关科目） 　　贷：应付职工薪酬——住房公积金（企业部分） 　　2、企业从职工工资中代扣公积金时： 　　借：应付职工薪酬——应付职工工资 　　贷：其他应付款——住房公积金（职工部分） 　　3、企业缴纳住房公积金时： 　　借：应付职工薪酬——住房公积金（企业部分） 　　其他应付款——住房公积金（职工部分） 　　贷：银行存款
2023-04-12 17:05:12
不能吧，这个只能开一个号
2019-02-16 15:31:21
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