老师我想问下我公司2月份公积金交了12960，2月份工资公积金扣了12690，多缴纳了一个人的公积金这个分录怎么做平

WQY 追问

2021-04-08 18:15

分录咋做，车间工人的，集体部分和个人部分的公积金。怎么转出来[捂脸]

羊老师 解答

2021-04-08 18:19

多交的员工会不会退回来给公司了

WQY 追问

2021-04-08 21:09

那多缴纳的一个人是帮其他公司员工交的，也退回公司账上了540了
就是个人部分和集体部分540退回公司账上了
然后我公司应该怎么做平？

羊老师 解答

2021-04-08 21:11

代缴的时候
借/其他应收款—社保 （单位个人合计）
贷：银行存款
收到代缴款
借：银行存款
贷：其他应收款