工程公司，之前暂估了劳务成本，现在发票开进来了，冲暂估的话要怎么做分录呢？

重复单调〃 追问

2019-01-09 09:42

之前做的分录是，借，劳务成本，贷应付账款——暂估，红字就可以了吗？如果之前暂估的100万，现在发票进来是150万，那冲完还有50万的成本，我这个月还要做结转劳务成本50万是这样的吗？

暖暖老师 解答

2019-01-09 09:43

冲完了后，你重新做,50万

暖暖老师 解答

2019-01-09 09:44

做150万才对的

重复单调〃 追问

2019-01-09 09:49

先做150万的成本，然后在红冲100万的，最后结转50万的成本吗？

暖暖老师 解答

2019-01-09 09:52

是的，如果全部发生了就全部结转

重复单调〃 追问

2019-01-09 10:06

那如果这个月劳务成本还有50万没结转，那这个科目借方会有余额就表示还没结转的成本吗？

暖暖老师 解答

2019-01-09 10:09

需要一起结转了，上月你少暂估了

重复单调〃 追问

2019-01-09 10:12

之前暂估100万，这月票进来150万，如果我这个月没开票，剩下50万的成本我不结转，那劳务成本借方会不会又余额显示我没结转的成本，等下个月开票我在结转掉？

暖暖老师 解答

2019-01-09 10:13

这个月需要全部结转剩的50，不能有余额