商家多打了款在应收账款那挂着，现做营业外收入，是用红字冲掉吗，还是借应收账款，贷营业外收入

商家多打了款在应收账款那挂着，现做营业外收入，是用红字冲掉吗，还是借应收账款，贷营业外收入

答： 你好，多打了应当 计入应收账款贷方，如果你计入了营业外收入（计入营业外收入是错误的，应当计入应收账款贷方或预收账款贷方） 应当这样做调整分录 才是的 借；营业外收入 贷；应收账款

老师挂着应收账款收不回来借方还有余额想冲掉。会计分录是借营业外支出贷应收账款

答： 你好，应收账款收不回来，分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

之前重复开了一张发票 现在冲红发票要怎么做分录？我是这么做的 把重开的那张这样做 借：应收账款 贷 主营业务收入 红冲是就这样做 借主营业务收入 负数 红字 贷 应收账款 负数 红字 这样做却出现应收账款借方还有数据

答： 您好，应该是，重开的那张发票， 借：应收账款 贷 主营业务收入，应交税费。 红冲做 借，应收账款 负数 贷 主营业务收入 负数 ，应交税费，负数。