这个月末年底结转本年利润的时候，转到利润分配的数据怎么算？是这一年的？

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 16:50

不对呀老师，年末要转到利润分配的，不应该是一年的么？这样的话你的意思每月我都要结转本年利润到未分配利润？

张艳老师 解答

2019-01-04 16:52

我们采用的是帐结利润法，每个月都将损益科目结转至本年利润科目的。 
只有年末才需要将本年利润结转至利润分配--未分配利润科目的。

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 16:57

是本年累计合计的借方减去本年累计合计的贷方数么

张艳老师 解答

2019-01-04 17:00

您这样计算的就是年末本年利润的数字了。

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:01

老师你说的本期数只是三个月的呀

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:02

张艳老师 解答

2019-01-04 17:03

每个月的本年利润就是当月损益结转的数字，然后到年末按本年利润科目的年末数结转至未分配利润就是了。

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:03

老师，您看这是账本，本年利润的数据，如果12月还有个借方1400的话，那年末结转到利润分配未分配利润的数怎么算

张艳老师 解答

2019-01-04 17:06

假如就按11月份的7278.6相当于12月末的累计数，就按7278.6结转未分配利润了。

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:20

懂了按12月份累计数余额来结转对吧

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:21

老师四月份还有个以前年度损益的数，我当时直接结转利润分配了，没有通过本年利润，是不是再加上损益调整的就是最终的

张艳老师 解答

2019-01-04 17:32

不用再加上以前年度损益调整的数字了，因为您已经结转至未分配利润了。

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 17:40

懂了，那就未分配利润余额是多少再加上本年利润的余额就行咯，对吧

张艳老师 解答

2019-01-04 21:35

是的，您就将其他月份的本年利润在年末结转至未分配利润科目就行了

夏了南城暖了北港 追问

2019-01-04 22:01

好的谢谢

张艳老师 解答

2019-01-04 22:25

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。