人员出差已经报销了借：管理费用-差旅费 贷：银行存款现在公司说 人员出差的费用划到子公司，已经向子公司取得该费用，怎么做分录？

????Xia De???? 追问

2019-01-04 14:05

不开发票

佟老师 解答

2019-01-04 14:07

就是说现在这个人发生费用都要记到分公司，但是总总公司支付的钱。现在要还总公司？是这样吗

????Xia De???? 追问

2019-01-04 14:09

是的

佟老师 解答

2019-01-04 14:10

那你就在分公司 
借：费用 
贷：其他应付-总公司

????Xia De???? 追问

2019-01-04 14:13

总公司支付费用并做了分录 
借：管理费用-差旅费 
贷：银行存款 
现在这个费用记到分公司，分公司也把费用给了总公司，总公司该怎么做分录？

佟老师 解答

2019-01-04 14:19

做个调整分录 
把这笔分录冲红， 
借：其他应收款 
贷：管理费用 
收到时 
借：银行 
贷：其他应收款

????Xia De???? 追问

2019-01-04 14:28

一共发生是9笔分录，老师请问是逐一凭证冲红，还是能合并冲红？

佟老师 解答

2019-01-04 14:30

一笔一笔冲吧，这样以后查账看的清楚

????Xia De???? 追问

2019-01-04 14:32

好的，谢谢

佟老师 解答

2019-01-04 14:33

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！