客户办理金融贷款，比如贷款10万，到账9万，其中9000是厂家承担，1000是公司承担，公司厂家承担部分做了应收账款，公司承担部分做了费用，现在他是按照返利的形式返回厂家承担部分，也就是9000开了红字发票，那么就是含税的，现在我该怎么做这笔账，因为这9000是含税的，之前已经做了应收账款了

super如 👑 追问

2019-01-03 12:52

super如 👑 追问

2019-01-03 12:59

原先做的时候没有价税分离，现在红字冲减后应该怎么做加税分离 
是借  应收账款-厂家承担，借应交税费-进项税，贷应收账款-客户   吗

小杨老师 解答

2019-01-03 14:43

你第一笔分录就做错了，你们车款已经把贴息已经开发票进去了，借：银行存款，应收账款-厂家，贷：营业收入，应交税费-增值税-销项税

super如 👑 追问

2019-01-03 16:52

可是这个返利是客户的车款啊

小杨老师 解答

2019-01-03 16:54

是啊，客户的车款，你是不是已经开了机动车发票呢，要确定收入啊