因为付材料款时销售方没给我们提供票，前会计把付材料款没有发票的业务都处理成借 应付账款 贷 银行存款这样做行吗？

渡口 追问

2018-12-29 15:18

老师 
这些业务可能无法收到发票，这情况很多，这样我要批量调账吗？

meizi老师 解答

2018-12-29 15:19

你好 如果你实际没有收到发票 到时你汇算一一调增即可  你自己平常最好做一个统计表  到时汇算方便你做汇算调增表

渡口 追问

2018-12-29 15:28

老师 
前会计做的 
借  应付账款 
   贷  银行存款 
之前做应付账款的计提，收到钱时直接借应付账款，导致期末应付账款货方有大量负数 
收到无票收入时 
他也是直接 
借 银行存款 
 贷  应收账款 
期末应收账款借方大量负数余额 
我怎么处理老师

meizi老师 解答

2018-12-29 15:30

收到无票收入 直接做借方银行贷方主营业务收入 应交税费 如果之前已经挂了应收账款  走了收入  收到钱就冲应收账款  怎么会一直挂着   你实际应付的账款 付了款就会平了 没付的款继续挂着   我建议你赶紧去清理下应付应收账款 马上年底了 不要一直挂着帐

渡口 追问

2018-12-29 15:41

老师 
那么我要批量调账是吗？

meizi老师 解答

2018-12-29 15:43

如果你查出来 有问题  可以批量调账   但是最好附一个明细表在后面  免得久了分不清楚

渡口 追问

2018-12-29 15:46

好的 
老师 
明细核算项目明细表吗？ 
老师

meizi老师 解答

2018-12-29 15:54

你好 最好是列清楚 你要调整的账务  凭证号等明细  便于你以后查账

渡口 追问

2018-12-29 16:54

谢谢老师 
请教一下，文凭证结转时数据错了<b其他间接费46000没有这业务，不用结转 
工程物资364850这笔数不要结转<调整分录怎么写？老师

meizi老师 解答

2018-12-29 16:55

你好  把你之前的分录错误的红冲了 然后在做正确的