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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-12-27 15:53

，是需要先计提的

§锦§ 追问

2018-12-27 15:59

计提怎么写分

邹刚得老师 解答

2018-12-27 16:01

你好 
小规模 
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
一般纳税人 
  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

§锦§ 追问

2018-12-27 16:05

是差额纳税，以前做的又冲调

邹刚得老师 解答

2018-12-27 16:06

你好，针对这个还有什么疑问吗

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相关问题讨论
，是需要先计提的
2018-12-27 15:53:56
你好 需要 你补交增值税 会涉及附加税补交
2019-04-03 13:38:47
计提：借：应交税金-----应交增值税----进项税额贷：应交税金---------应缴增值税（销项减进项差额）###一般是月末计算，下月初申报缴纳。月末计算时借：应缴税费--应交增值税--转出未交增值税贷：应缴税费--未交增值税下月初缴纳时借：应缴税费--未交增值税贷：银行存款
2019-03-11 09:17:41
您好， 你们是小规模吗
2022-08-12 14:37:53
借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——预交增值税”科目
2017-04-22 07:00:15
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