增值税要先计提吗？

617516728 追问

2018-10-10 10:10

结转增值分录是

617516728 追问

2018-10-10 10:11

增值税

江老师 解答

2018-10-10 10:11

本月是交税，还是留抵呢，两个分录不同，想要哪个分录？

617516728 追问

2018-10-10 10:16

本月交税

江老师 解答

2018-10-10 10:24

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 
贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 
二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 
贷：应交税费——未交增值税 
三、交税时 
借：应交税费——未交增值税 
贷：银行存款（或库存现金）

617516728 追问

2018-10-10 10:25

前面两个分录都要写吗

617516728 追问

2018-10-10 10:26

我只写了第二个分录

江老师 解答

2018-10-10 10:28

为了账目的清晰，肯定是都需要写的。这样你做出来的账，看起来一目了然

617516728 追问

2018-10-10 10:28

好的，知道了，谢谢老师

江老师 解答

2018-10-10 10:29

有不明白的问题再咨询

617516728 追问

2018-10-10 10:30

对了进项销项都要写明税额吗？就是百分之几的税额要写吗

617516728 追问

2018-10-10 10:30

分录里

江老师 解答

2018-10-10 10:32

需要写明具体的金额，不用写税率

617516728 追问

2018-10-10 10:33

好的

617516728 追问

2018-10-10 10:33

谢谢老师

江老师 解答

2018-10-10 10:38

有不明白的问题再咨询