送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2018-12-23 23:58

你好,在6月份做差错调整

价值观 追问

2018-12-24 00:02

老师,涉及哪几个分录呀

庄老师 解答

2018-12-24 00:06

借库存商品,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷应交税费--应交企业所得税,利润分配--未分配利润

价值观 追问

2018-12-24 00:14

老师,如果去掉这个成本差,企业还是不要缴纳所得税,那么第二个分录的贷方是不是只需要填写利润分配科目?

价值观 追问

2018-12-24 00:23

老师,软件里没有以前年度损益调整科目,那么我可以直接借库存商品,贷利润分配-未分配利润,金额为误差得差额

庄老师 解答

2018-12-24 07:36

你好,企业还是不要缴纳所得税,那么第二个分录的贷方只需要填写利润分配科目,可以增加以前年度损益调整科目

价值观 追问

2018-12-25 12:58

老师,软件里这么增加一级科目

价值观 追问

2018-12-25 13:01

是在损益还是权益类里增加,是这样吗

庄老师 解答

2018-12-25 16:30

你好,是的,看能不能增加进入

上传图片  
相关问题讨论
你好,在6月份做差错调整
2018-12-23 23:58:02
你好, 不可以的,因为跨周期结转成本对本年财务数据的核算时不准确的。你的本年利润以及其他的财务数据都造成严重的影响,在所得税申报的时候也是个大麻烦。还是对去年的账务进行更正吧
2018-12-23 22:33:59
是按照2017年度数据来的。
2018-11-29 18:45:45
如果可能,可以去税务改下4季度所得税申报表,现在税务会有比对,改季报比年报简单多了
2018-04-16 16:25:24
同学好,不需要反结帐调整18年的,只需要在19年冲减或补提
2019-02-25 17:25:10
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...