发现2018年11月份有个凭证做错了，现在可以改吗，2018年1-12月份财务报表已经在1月份申报了

芳草 追问

2019-03-07 18:23

老师因为发票没到，我把分录做成了管理费用，这个分录为：借：管理费用，贷：银行存款;我想把管理费用改“其他应收款”，那2019年怎么更正

三宝老师 解答

2019-03-07 18:28

借：以前年度损益调整   负数 
借：其他应收款             正数 
 
结转 
贷：以前年度损益调整     负数 
贷“利润分配 -未分配利润                  正数

芳草 追问

2019-03-07 18:33

老师是不是凭证是真的：借：其他应收款 ，贷：以前年度损益调整 ：结转  借：以前年度损益调整  
 ，贷“利润分配 -未分配利润

三宝老师 解答

2019-03-07 18:35

你这么做是可以的