老师，7月份给对方开具的发票已经红冲并重新开具，当时做的是借：应收账款 贷：其他业务收入，应交税费应交增值税销项，收回款后，借：银行存款 贷：应收账款，现在我需要把两笔都红冲吗？还是只做借：应收负数，贷：收入负数，销项负数？

老师，7月份给对方开具的发票已经红冲并重新开具，当时做的是借：应收账款 贷：其他业务收入，应交税费应交增值税销项，收回款后，借：银行存款 贷：应收账款，现在我需要把两笔都红冲吗？还是只做借：应收负数，贷：收入负数，销项负数？

答： 如果你收到的款项也退回给客户的话，两笔都要红冲的，如果没有退钱，只要冲减收入

请问老师，2月开了专票已收到款，3月冲红重开，2月的发票二、三联需要收回吗，2月开票借：应收贷：主营收入 销项借：银存贷：应收3月冲红借：应收（负数）贷：主营收入（负数） 销项（负数）重开借；应收（正数）贷：主营收入（正数） 销项（正数）

答： 认证了购买方留着 没有认证销售方自己留着 是的 是这么做的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

发票红冲分录是不是这样的？借：应收账款贷：主营业务收入 应交税费～增值税红冲的时候借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数） 应交税费～增值税（负数）

答： 您好 如果您是销售方的话 发票冲红分录是这么写的