公司上个月，补缴了去年的房租拿到了发票，同时也缴了今年10月到明年9月的房租，也拿到了发票这个账务怎么处理呢？

Cyx 追问

2018-12-20 19:23

去年的会计没把这个房租做进去呢？今年的房租票开的全额，这个发票要附在哪个凭证后面呢？

Cyx 追问

2018-12-20 19:37

老师麻烦解答一下

徐阿富老师 解答

2018-12-20 20:02

你好，我这个分录就是去年没有做账现在的分录，发票附在以前年度损益调整这个凭证后面

Cyx 追问

2018-12-21 09:28

去年的房租是17年10月到18年9月的，发票是17年12月开的，付款也是，但去年是代账会计，她不知道这个事，今年11月我接手，老板才告诉我，去年7-9的房租没交，要我补，我付款别人就给我开了发票。按老师说的借待处理，贷银存，银行回单和发票一起附在这个凭证后面吗？不用摊销吗？

徐阿富老师 解答

2018-12-21 09:39

你好，去年的不用再摊销了，全部一次性做以前年度损益调整了

Cyx 追问

2018-12-21 09:39

今年的房租是18.9月到明年10月的，发票上个月开的，做预付账款的话，发票和付款回单一起附后面吗？怎么转管理费用呢？

徐阿富老师 解答

2018-12-21 09:54

你好，附在后面，每个月的租金借管理费用   贷应付职工薪酬

徐阿富老师 解答

2018-12-21 09:55

不对，写错了，借借管理费用 贷预付账款·   不好意思