请问老师，做工程的在外地预交了10万增值税，但本月只抵5万，表四发生额填10万，实际抵扣5万，余下5万，主表分次预交天实际抵扣的5还是预交的10万了？

请问老师，做工程的在外地预交了10万增值税，但本月只抵5万，表四发生额填10万，实际抵扣5万，余下5万，主表分次预交天实际抵扣的5还是预交的10万了？

答： 您好，是填实际抵扣的5万

在项目地预交增值税，本期实际没有抵扣，申报时已填写了预交增值税的余额全部本期抵扣，以后实际需要抵扣时还可以抵扣吗？

答： 如果已经申报、抵扣，自然不能重复抵扣。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师 应纳税额是10000，然后附表四填的异地预交12000 ，实际抵扣只能填10000？，就表示当前不用交增值税，那这部分的分录怎么做呢？实际发生的异地预交数分录怎么做呢

答： 你好，同学。 你这部分作为留抵税额处理，