老师，预缴抵扣时附表四本期发生额和本期实际抵减税额怎么填？是只填预缴的增值税，其他附加税会自动带出来吧？

郭老师 解答

2022-11-07 08:40

增值税抵扣了，附加税跟着会抵扣的。

小盼 追问

2022-11-07 08:43

是的，第三行是本地异地预缴的加起来都填在这里吗？预缴的多些，实际抵扣的抵扣不完，是不是会形成应交负数要退税？另外主表也是自动生成不用填的吧？

郭老师 解答

2022-11-07 08:45

你本地怎么还预交税款？

郭老师 解答

2022-11-07 08:45

这里只填写异地预缴的增值税。如果多缴纳的在这里抵扣不完的话，他留着以后抵扣，你不要填写实际抵扣金额，在期末余额里面，让它有余额就可以的

郭老师 解答

2022-11-07 08:45

主表自己填写，28栏里面填写实际抵扣金额。

小盼 追问

2022-11-07 08:46

是的，税务叫帮忙先预交的

郭老师 解答

2022-11-07 08:49

那就本地和异地一块儿填写。

小盼 追问

2022-11-07 08:51

本地的怎么办？这里能填吗？当初我们在本地预缴的时候附表一填的是未开具发票，这次我有开票在本地缴税的，刚好能抵扣，就是不知道怎么操作，如果附表一填未开具发票负数的话，后面可以不用管，但预缴的税体现不出来要抵扣，等于还在那，相当于还是多交了

郭老师 解答

2022-11-07 08:53

本地也填写，和异地的一样填写。

郭老师 解答

2022-11-07 08:53

你好，那你不是预缴，你是正常申报的啊，那你现在附表一未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写正数。

小盼 追问

2022-11-07 08:55

我是这样操作的，主要是想问附表四和主表怎么填？还是像您上面说的这样填吗？

郭老师 解答

2022-11-07 08:57

你好，你当时本地的是不是填写了未开具发票一栏才缴纳的税款，不是单独交给税务局，也是申报缴纳的？

小盼 追问

2022-11-07 08:59

是的，是这样操作的

郭老师 解答

2022-11-07 09:05

那你现在附表一未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写正数。

然后附表四，只填写异地预缴的。