公司员工买东西，退回了一部分钱是直接给公司员工的，员工又用来买其他的办公用品了，这个怎么做账呢

1434072954 追问

2018-11-26 14:46

借:管理费用，贷:其他应收账款，某某

佟老师 解答

2018-11-26 14:47

第一笔是 
借：其他应收款 
  贷;现金 
对吗？你是这样写的吗

1434072954 追问

2018-11-26 14:48

是借，其他应收款，贷银行存款

佟老师 解答

2018-11-26 14:52

第二笔 
借管理费用 
  贷其他应收款 
其中有差额，收到多少发票做多少

1434072954 追问

2018-11-26 14:59

那我又要从前面调啊

佟老师 解答

2018-11-26 15:00

什么意思，从前面调，你第二笔按照我写的分录就可以了

1434072954 追问

2018-11-26 15:02

是10月份做账的，我已经计入了，11月份我们搬办公室了就退回了60，我这个月做账，我要到10月份调过吗，也没有退款收据

佟老师 解答

2018-11-26 15:05

是退回你员工的手里了吗/

1434072954 追问

2018-11-26 15:18

嗯，是的，我可不可以这样做，在内账里面，我们在这边也买了水可不可以抵消了，比如100，直接写40元，再贷其他应收款，然后备注一下，这样可以吗，老师

佟老师 解答

2018-11-26 15:19

第二笔 
借管理费用 
贷其他应收款，这笔他开具的发票金额多少

1434072954 追问

2018-11-26 15:33

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2018-11-26 15:35

客气，有问题欢迎再来咨询！