劳务派遣公司，去年有一笔代付工资业务，我司给对方开票，开票内容“代付工资”。开票当月做分录：借：应收账款20万 贷：其他应付-代付工资20万。对方一直未付款，我司也没有代为支付工资款。现在我想把去年的发票冲掉，该怎么做分录？原路冲回分录么？因为涉及去年业务，还有什么需要调整的吗？求详解，谢谢

劳务派遣公司，去年有一笔代付工资业务，我司给对方开票，开票内容“代付工资”。开票当月做分录：借：应收账款20万 贷：其他应付-代付工资20万。对方一直未付款，我司也没有代为支付工资款。现在我想把去年的发票冲掉，该怎么做分录？原路冲回分录么？因为涉及去年业务，还有什么需要调整的吗？求详解，谢谢

答： 如果你没有确认收入，可以原路冲

老师，劳务派遣开具代发工资发票时：借应收帐款，贷其他应付款款-代发工资；请问申报派遣人员的工资及发放工资分录是怎么做的？

答： 你们是被派遣单位还是派遣单位

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

劳务派遣公司开出发票没有收到款项，成本（工资）由他人代付，结转成本分录对吗？借:主营业务成本 贷:其他应付款－某某人

答： 可以暂时这样做分录