我这只有销项票，资产负债表没法填，然后我在其他应付款走了26000，我现在怎么做会计分录呢

2333333 追问

2018-11-06 19:03

当时想着走借款了，公司是刚申请的一般纳税人，之前是小规模，也没账

江老师 解答

2018-11-06 19:04

其他应付款需要用库存现金或银行存款支付偿还平账处理。

2333333 追问

2018-11-06 19:05

那我借  其他应付款 贷  库存现金么

江老师 解答

2018-11-06 19:06

是的，就是这样的付款平账的分录

2333333 追问

2018-11-06 19:06

那其他应付款还写不写二级明细了

江老师 解答

2018-11-06 19:06

其他应付款肯定有对应的二级明细科目

2333333 追问

2018-11-06 19:07

那我二级名明细怎么写呀

2333333 追问

2018-11-06 19:11

当时也是为了资产负债表平然后就在其他应付款那填写了数

江老师 解答

2018-11-06 19:11

二级明细科目直接看公司的明细账，欠谁的其他应付款

2333333 追问

2018-11-06 19:13

主要是现在是刚升的一般纳税人，没有账，现在才有账

2333333 追问

2018-11-06 19:14

还得只有销项票，然后就在负债这边其他应付款那填了个平了就报了

江老师 解答

2018-11-06 19:14

这个就只能问老板了。账上的其他应付款大多是老板的

2333333 追问

2018-11-06 19:20

现在就是就资产负债表上有个其他应付款，就是不知道该怎么走了，那我二级科目写成还法人的可以不

江老师 解答

2018-11-07 09:43

可以将二级科目写为法人处理。肯定交接时需要打印明细账及总账