小规模纳税人，小型微利企业，季度不含税销售额80000,其中金税开票收入50000,不开票收入30000，是不是只要填写在第十栏本期数为80000,就可以了

郑姚 追问

2018-11-06 13:37

普通发票50000

郑姚 追问

2018-11-06 13:38

50000需要填吗？还是只需要填写80000就可以了？

江老师 解答

2018-11-06 13:38

普通发票不免税，代开的普通发票不免税，30000元不开票的收入免税

郑姚 追问

2018-11-06 13:40

分别填写在哪几栏？

江老师 解答

2018-11-06 13:41

第1栏、3栏、9栏、10栏都是需要填写数据

郑姚 追问

2018-11-06 13:41

总不含税销售额没有超过90000,不是都可以免税的吗？不管是开票了还是没有开票？

江老师 解答

2018-11-06 13:42

代开发票的在税务大厅交税处理

郑姚 追问

2018-11-06 13:43

1栏3栏填50000,9栏10栏填80000,对吗？

江老师 解答

2018-11-06 13:45

1栏3栏填50000,9栏10栏填30000，这样计算填列

郑姚 追问

2018-11-06 13:51

晕，感觉你这样填不对，刚打了12366，不是你这填法

江老师 解答

2018-11-06 14:19

那12366如何说，这个30000元就是免税的无票收入

郑姚 追问

2018-11-06 14:24

老师，那您认为刚刚的情况，企业要交多少增值税？

江老师 解答

2018-11-06 14:26

就是代开发票的税。对于不开票的30000元不交税。

郑姚 追问

2018-11-06 14:29

老师，要交多少税您都算错了，再说了税法什么时候规定不开票收入是不用缴税的

郑姚 追问

2018-11-06 14:29

谢谢老师，我已经知道了，还是12366靠谱

江老师 解答

2018-11-06 14:30

不开票收入，是因为你们的季度收入小于9万元，免税好不好，不是说不开票的收入不用缴税