如果小规模的企业，季度不含税销售额为80000，其中有40000是税务局代开的专票，增值税纳税申报表怎么填写呢，在2栏“税务代开的增值税的专用发票”填写40000，在10栏，小微企业免税销售额填写多少？填写40000还是填写80000呢？

翟英 追问

2017-11-07 16:51

老师，这是报税实操例浩博电子的报表，他是当月就是40000的不含税销售收入，都是税务代开的，在2栏里写了40000，又在小微那里写了40000，他是不是写错了，小微应该写0就对了

宋生老师 解答

2017-11-07 16:54

你好!这个是没错的，代开的4万，在公司的开票系统里面是没有的 
但是申报的时候要有

翟英 追问

2017-11-07 16:58

意思是10栏小微企业免税销售额这一栏，应填写税务代开的加上我们自己开的，那我最开始说的就成了2栏 税务代开40000，小微代开80000了，老师能说详细点吗，还是不太明白。拜托了

宋生老师 解答

2017-11-07 17:00

不是的。这个填的是没错的。 
小微代开了4万，自己开了4万。

翟英 追问

2017-11-07 17:06

晕了，老师我问的是两个题，先说第一个，浩博电子他一共就开了40000的不含税收入，全是税务代开的，答案是税务代开写40000，小微那也写了40000.第二题，是另一家小微企业销售了80000的不含税收入，税务代开40000，自己开了40000，在税务代开那些40000，小微些40000，第二题我 明白，就是第一题不懂，为什么还在小微那写4000？

宋生老师 解答

2017-11-07 17:47

你好！如果第一个是代开40000，写在2处了，那么第一个是错了。