我想问下，如果建筑公司转包项目，这个项目发票进来时做借工程施工，贷其他应收款

小杨老师 解答

2018-10-29 22:07

你们转包出去，收到承包方给你开的发票，应该是借，工程施工，贷，其他应付款

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-29 22:16

收到材料发票  但，公司原来一直设的是其他应收款 这个是中间科目  本来工程款进来要付给他的，但以前简易征税，公司付到法人卡上了，再由法人转给他 那付到法人的时候做的 借：其他应收款 法人贷：银行存款 两个其他应收款账户金额都越来越大，怎么做？

小杨老师 解答

2018-10-29 22:23

公司法人代付了材料款，那就用用法人的其他应收款平材料供应商的其他应收款，就好了

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-29 22:29

工程款进来先划到法人卡上
没有付给包工头
简易征税时当时都没有对公
你的意思是其他应收款法人与其他应收款包工头账户对冲？
但是没有附件啊
这样对冲合法吗？

小杨老师 解答

2018-10-30 08:17

让法人写一个代付材料款的证明，让材料公司盖个章就好了