我期末调汇自动生成的凭证转到了银行存款 本来应该是借：预收账款，贷财务费用-汇兑损益，但是现在是借银行存款，贷财务费用

既来之，则安之 追问

2018-10-19 10:48

对，我不要冲银行存款
但是自动结转到银行存款去了

江老师 解答

2018-10-19 10:49

你说一下具体的业务吧

是否换汇了，还是说月末调汇

既来之，则安之 追问

2018-10-19 10:51

进出口的财务问题
月末调汇

既来之，则安之 追问

2018-10-19 10:52

本来应该是借：预收账款，贷财务费用-汇兑损益，现在自动生成的凭证是借：银行存款，贷财务费用-汇兑损益

江老师 解答

2018-10-19 10:52

月末调汇不涉及到银行存款
借：预收账款   正数
借：财务费用——汇兑损益   负数

或者是：
借：预收账款    负数
借：财务费用——汇兑损益  正数

既来之，则安之 追问

2018-10-19 10:55

知道
可是莫名其妙的到银行存款去了

江老师 解答

2018-10-19 11:23

那是换汇的分录了。如果做错了，只能冲红更正

既来之，则安之 追问

2018-10-19 11:50

你的意思是换汇的分录做错了

既来之，则安之 追问

2018-10-19 11:52

可是换汇的时候都没有关系到那个银行

江老师 解答

2018-10-19 11:53

换汇肯定是关系到银行存款
借：银行存款
借：财务费用——汇兑损益
贷：预收账款

既来之，则安之 追问

2018-10-19 11:56

对啊
我们就是这样子的，就是这么做分录

江老师 解答

2018-10-19 11:59

那就是换汇了
不是期末调汇

既来之，则安之 追问

2018-10-19 12:23

但是期末调汇就会出现银行存款啊

江老师 解答

2018-10-19 12:24

期末调汇不会出现银行存款

换汇时才会出现银行存款

既来之，则安之 追问

2018-10-19 13:38

现在问题就是我期末调汇时出现了银行存款
自动生成的凭证转到了银行存款
本来应该是借：预收账款，贷财务费用-汇兑损益，但是现在是借银行存款，贷财务费用

江老师 解答

2018-10-19 14:41

直接给你们的凭证，以及凭证附件照图片上传一下，看具体的是什么问题，是账务处理有问题，还是说你说的不是期末调汇

既来之，则安之 追问

2018-10-19 15:29

正确的是这样的（第一张），我结转出来是这样了（第二张）

江老师 解答

2018-10-19 15:34

你这个第一张是属于期末调汇，调汇好了，当月月末应该是做了结汇
由于调汇了，因此预收账款与银行存款一致了。就不存在财务费用——汇兑损益了

既来之，则安之 追问

2018-10-19 15:43

第一张是别人做的，后面那张是我做的
都不是同期
我的意思是别人做的就没出现这样的情况

江老师 解答

2018-10-19 15:45

那就是别人做的是期末调汇凭证，你做的是月末结转凭证

既来之，则安之 追问

2018-10-19 15:55

这两张凭证都是期末调汇生成的

江老师 解答

2018-10-19 17:16

这两张凭证后面一张不是调汇，调汇不可能出现银行存款

既来之，则安之 追问

2018-10-19 17:22

那是我亲自期末调汇结转的

江老师 解答

2018-10-19 19:12

调汇不可能涉及到银行存款科目，结汇才涉及到银行存款的科目