异地预缴的增值税该怎么计提呀

杏花加油 追问

2018-09-29 21:30

老师，如果不计提的话会借贷不平衡呀

马老师 解答

2018-09-29 21:33

要计提啊，不计提你的税金交了借方没科目啊，你下不了账

杏花加油 追问

2018-09-29 21:39

老师，是九月份预缴了增值税33245.6，印花税384，资源税1645.65，企业所得税3294.61，我是按老师说的借应交税费预交增值税 贷银行存款，但是我不会计提了

马老师 解答

2018-09-29 21:41

这个分录就是增值税的你所谓的计提啊

杏花加油 追问

2018-09-29 21:45

打破砂锅问到底了，就是计提，借：预交增值税，营业税金及附加，贷：应交税费预交增值税，管理费用-印花税-资源税么

马老师 解答

2018-09-29 21:52

预交的不用计提直接做缴纳的，借应交税费各种税贷银存。完了等发生的时候再做，增值税伴随收入借银存等贷主营业务收入应交税费增值税。同事在计提附加税等借税金及附加贷应交税费附加税。然后跟你预交的相抵就是你要交的