上个月做发放公积金的时候，做的分录是借：长期待摊费用 其他应收款-个人，贷：银行存款，没走应付职工薪酬科目，这个月怎么调

老师，帮我看下以下思路和分录是否有误？1月份成立的公司（先缴社保等后代扣，1月的工资2月发，1月的工资表扣1月社保、公积金、个税）1月份业务分录处理：1月份银行代扣1月份社保、公积金计提时，借：长期待摊费用-开办费 贷：应付职工薪酬—社保（1月份企业部分）应付职工薪酬—公积金（1月份企业部分）该笔分录需要附什么单据？付1月社保时，借：应付职工薪酬—社保（1月份企业部分）应付职工薪酬—公积金（1月份企业部分）其他应收款-社保（1月份个人部分）其他应收款-公积金（1月份个人部分）贷：银行存款1月底计提1月工资，2月份银行会代扣2月社保、公积金借：长期待摊费用-开办费贷：应付职工薪酬—工资（1月份工资表实际发放工资吗？）应付职工薪酬—社保（2月份代扣企业部分）应付职工薪酬—公积金（2月份代扣企业部分） 2月份业务分录处理：2月中旬发放工资借：应付职工薪酬—工资（1月份工资表实际发放工资吗？） 贷：其他应收款-社保（1月份个人部分）其他应收款-公积金（1月份个人部分）其他应收款-个人借款　 应交税费—应交个人所得税（1月份工

答： 把长期待摊费用换成管理费用，其他没问题

上个月做发放公积金的时候，做的分录是借：长期待摊费用 其他应收款-个人，贷：银行存款，没走应付职工薪酬科目, 这个月怎么调

答： 做个调整凭证 借：长期待摊费用 其他应收款-个人 （负数 借：应付职工薪酬 正数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上个月做发放公积金的时候，做的分录是借：长期待摊费用 其他应收款-个人，贷：银行存款，没走应付职工薪酬科目，这个月怎么调

答： 你好，你把长期待摊换成应付职工薪酬就可以了。 借 应付职工薪酬 贷 长期待摊费用。