单位食堂餐费费用是从职工工资的伙食费里扣除 职工每月扣餐费500元 食堂报销餐费费用时怎么做分录

@时刻铭记 追问

2018-08-22 21:47

我们以前的会计是这样做的 报销餐费    借记其他应收款    贷记库存现金      他说做工资时在一冲     我不理解

@时刻铭记 追问

2018-08-22 21:48

借记其他应收款-伙食费    贷记库存现金

老江老师 解答

2018-08-22 21:49

如果收上的伙食费，大于食堂的实际支出，这样做也是可以的！不形成费用 
如果收的小于支出，这样做，差异全在其他应收款中，将来怎么处理？

@时刻铭记 追问

2018-08-22 21:53

那如果收到伙食费大于实际开支    那工资怎么做啊     就是基本工资减去扣款     其中扣款包括伙食费    就等于实发工资    这样的工资表怎么做工资分录

@时刻铭记 追问

2018-08-22 21:54

我们做的是内账

老江老师 解答

2018-08-22 21:56

哦~~，内账，那就随心所欲了

@时刻铭记 追问

2018-08-22 21:57

那你说按照他的那个意思做     分录怎么做      我不明白

老江老师 解答

2018-08-22 21:58

所有的与之相关的支出与收入，全在“其他应收款”科目中列示，年末科目余额，就是公司实际支出的金额或盈余的金额

@时刻铭记 追问

2018-08-22 22:01

但是我不想随心所欲啊     我想提高一下自己的能力啊        老师你微信多少啊     我加一下你微信

老江老师 解答

2018-08-22 22:02

抱歉，本人拒绝成为低头族，很少用**！

@时刻铭记 追问

2018-08-22 22:04

那你说他冲销的时候怎么用其他应收款冲销

老江老师 解答

2018-08-22 22:06

比如，食堂报600，收员工500，这样其他应收款，就有借方余额100，到期末，把这个余额： 
借 管理费用-福利费 
  贷 其他应收款

@时刻铭记 追问

2018-08-22 22:09

谢谢老师

老江老师 解答

2018-08-22 22:09

不用谢，这是应该的！祝工愉快