折扣红字发票怎么做账

折扣红字发票怎么做账

答： 你好，是 销售折让吗

折扣的红字发票怎么开和办理

答： 一、对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票;对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。 二、红字发票申请单开具操作 　　 1、进入开票软件后后点击“发票管理”，在屏幕最上面一行菜单栏点击“红字发票申请单” →“申请单填开”。 　　 2、如是销方，选择二、销售方申请，理由根据您的情况来选择：因开票有误购买发拒收的：指的是您的发票已交给过购方，购方退回来的（同时让购买方出具购方证明）；因开票有误尚未交付的：指的是您自己发现此发票开错了等原因，还没有交给购方的情况。 　　如是购方，选择一、购买方申请，如选择已抵扣，发票代码和号码不需要再填，直接点确定即可；如选择未抵扣，再选择相应的原因。 　　 3、根据实际情况开具，并在红字发票申请单填开界面输入联系电话和申请理由。 　　 4、将该申请单打印出纸质文件一式两份，并加盖公司公章。 　　 5、 将电子申请单导出至U盘根目录 6、将已盖公章的两份纸质申请单、存放电子申请单的U盘及相关资料（

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

折扣折让的红字发票怎样做账

答： 折扣折让的红字发票,在做账时，必须正确处理折扣折让，以保证企业的财务状况的准确性。 比如，采购某项商品的金额是10000元，销售商提出折扣折让5000元，此时应当在采购科目上增加5000元，并以发票上的红字金额累计到采购价格，在应付账款科目上增加5000元；同时，在销售收入科目中做5000元的红字折让，并在应收账款科目中减少5000元。最后，在现金科目中增加相应金额，以弥补折让金额。