6月份对方单位开给本公司一张发票作废了，而本公司已认证抵扣，这该怎么处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-01 11:18

老师这是6月份作废发票的凭证，7月份到国税已经把进项税额转出了，那这张进项税额凭证做7月份凭证时在做吗

宋生老师 解答

2018-08-01 11:27

你好！你6月做6月的分录就可以了。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-01 11:53

（1）借应付账款等 贷原材料等 应交税费-应交增值税（进项税额转出），（2）进项转出：借：应交增值税-进项转出    贷：银行存款，这样就可以了吗？还是还要做结转凭证的？

宋生老师 解答

2018-08-01 12:00

您好！你不用做第二个分录啊。做第一个就可以了。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-08-01 13:40

7月份到税务所进项转出已经交税了，7月份交掉的税金到7月份做账在做对吧

宋生老师 解答

2018-08-01 14:09

您好！是的。7月份交的账做到7月份