请问当月计提增值税附加税的基数怎么确定呢，因为进项税都是在下月初申报期内才认证

青春侠 追问

2018-07-31 11:14

我的意思就是这个顺序问题，销项本月肯定是能确定的，但是进项税一般是次月初纳税申报前勾选认证抵扣，所以要次月认证后才能确定进项税额，那么本月怎么计提附加税呢？

宋生老师 解答

2018-07-31 11:30

您好！这个说起来，你必须要自己在结账前确认。我明白你说的，只要你没有结账，你就可以做计提附加税的。
而你勾选的时候肯定没有结账，因为你增值税也都没定呢

青春侠 追问

2018-07-31 11:47

这个勾选是必须次月报税期间，还是说月底也是可以的呢？如果月底可以勾选就能确定进项税了

宋生老师 解答

2018-07-31 11:52

您好！是这样。7月份的，你从7月16日到8月15日都是可以的。