我司上个月用无形资产对外投资了，什么时候才记入投资款呢？

水菁@ 追问

2025-09-23 10:19

如果估价是380万，那增值税是按3%还是1%计算？小规模纳税人

家权老师 解答

2025-09-23 10:23

还是按小规模1%开票就行，

水菁@ 追问

2025-09-23 10:29

属于自产的无形资产是视同销售吗？那还要开票吗？

家权老师 解答

2025-09-23 10:33

是的，必须要开票对方才能计入实收资本

水菁@ 追问

2025-09-23 10:36

增值税季度未达起征额免税，还要开吗？

家权老师 解答

2025-09-23 10:40

是的，必须要开发票的

水菁@ 追问

2025-09-23 10:46

开普票还是专票？

家权老师 解答

2025-09-23 10:46

根据对方需要开就行

水菁@ 追问

2025-09-23 11:05

开专票不能免增值税？

家权老师 解答

2025-09-23 11:06

是的，那个不能免税的

水菁@ 追问

2025-09-23 11:13

那如果上月填增值税减免表按3%计算了免增值税额怎么办呢？

家权老师 解答

2025-09-23 11:16

只要更正申报按税金交了

水菁@ 追问

2025-09-23 11:26

免交增值税，所得税递到下次转让再交

家权老师 解答

2025-09-23 11:27

所得税是季度申报，10月才交

水菁@ 追问

2025-09-23 11:38

增值税额减免优惠在第二季度按三个点填写了，没填写减免表，在第三季度怎么处理呢？

家权老师 解答

2025-09-23 11:39

没有填减免表就更正申报

水菁@ 追问

2025-09-23 11:43

10月填写有影响吗

家权老师 解答

2025-09-23 11:43

必须要更正当月的申报才行